磐合賦能｜富蘭克林 x 家族辦公室的國際實踐

介紹

因應政府推動亞太金融專區相關政策，並回應高資產家族在整體財富治理與資產佈局上的實務需求，磐合家族辦公室應富蘭克林投顧邀請，分別於 2025 年 12 月 22 日在台北，以及 2026 年 1 月 19 日於高雄，進行兩場以家族辦公室實務為核心的專業分享與交流。
活動由磐合家族辦公室董事長張煌義先生於開場引言中指出，面對政策環境與家族需求的轉變，金融服務若要真正發揮長期價值，必須從單一產品思維，走向結合制度理解、實務經驗與整體架構的服務模式。隨後，由磐合家族辦公室創辦人顏懷江博士分享多年第一線家族辦公室的實務觀察與操作經驗，並就相關議題與富蘭克林團隊進行深入交流與討論。



思維轉換：從「資產績效」到「老闆高度」
顏懷江博士在分享一開始即指出，家族辦公室最重要的，不是一套工具或制度，而是一個根本的視角轉換。當服務對象從「一個投資帳戶」變成「一個家族」，專業角色就不能只停留在報酬率與績效表現，而必須站在「老闆的高度」，思考整體資產結構與長期風險。
相較於傳統金融服務多聚焦於資產的「分子」，家族辦公室更關注的是「分母」──包含資產總規模與配置、傳承安排、家族成員之間的關係，以及未來數十年的方向選擇。對高資產家族而言，真正令人焦慮的，往往不是市場波動，而是接班是否順利、制度是否穩定，以及家族能否維持長期和諧。

核心角色：跨專業之上的總協調者
在實務上，家族辦公室並非取代法律、會計或金融機構，而是補足單一專業之間無法覆蓋的空白。顏博士以建築工程為比喻，形容家族辦公室的角色如同總工程管理者。
在前期，協助家族釐清未來 20 至 50 年的願景，並將抽象的期待轉化為可執行的結構設計；在執行階段，整合法律、稅務、信託、銀行等外部專業，確保架構能被正確落實；而在架構完成後，則持續陪伴家族，協助其理解、使用並維護這套制度，讓架構真正「活著」。



實務框架：「守、攻、傳」的同時進行
針對家族在不同階段面臨的問題，顏博士以「守、攻、傳」三個面向，說明家族辦公室在實務中的工作重點。
「守」，指的是法律與稅務風險的防禦，這也是最困難、最不能出錯的部分，因為在傳承領域幾乎沒有試錯空間，所有防守都必須在風險尚未顯性化之前完成。
「攻」，並非單純追求短期報酬，而是在穩定的結構之上，支持家族事業與資產的長期發展與轉型。
「傳」，則關乎家族治理、新生代培養，以及價值與責任如何被延續。唯有在「守」與「攻」的基礎上，傳承才有可能真正落實。

制度之外，更是人與關係的處理
分享中特別強調，許多傳承案件卡關，問題並不在制度設計，而在於人是否準備好。顏博士形容，許多創辦人面臨「想不開、看不開、走不開」的心理關卡，若關鍵人物尚未完成角色轉換，再完善的制度也難以真正啟動。
因此，家族辦公室在實務中投入大量時間於非財務工作，包括規劃與主持家族會議、協助成員對齊期待，以及將情緒與衝突轉化為可討論、可管理的治理機制，這些往往才是制度能長期運作的基礎。

台灣家族的現實處境與提前準備
在分享後段，顏博士談及台灣高資產家族正面臨的外在環境變化。隨著國際稅務透明化趨勢持續推進、CFC 法案上路，以及外匯與地緣政治風險升溫，過往被視為理所當然的安排，正逐漸失去原有的緩衝空間。制度環境的變動，已不再是抽象風險，而是家族必須正面回應的現實課題。
另一方面，實務經驗也顯示，家族資產能否順利延續，關鍵往往不在市場表現，而在於世代交接過程中，是否及早建立清楚的理解與銜接。唯有在交接之前，協助下一代理解整體架構的設計邏輯、各角色的分工定位，以及既有專業體系的運作方式，原有的安排才能順利承接，並成為家族未來發展的基礎。
在這樣的處境下，家族辦公室的角色，已不再只是管理資金，而是作為整體架構的統整者與陪伴者，協助家族將制度、防守思維與家族關係整合起來，在變動的環境中，維持長期穩定與清楚的方向感。其關鍵價值，在於「提前思考、提前防守」，在風險尚未顯性化之前，完成必要的結構檢視與調整，為家族保留彈性與選擇的空間。
本次交流，不僅是家族辦公室實務經驗的整理與呈現，更是一場關於金融專業角色如何重新定位的深度思考。透過兩場實務導向的分享與對話，磐合家族辦公室與富蘭克林投顧團隊，從實際家族需求出發，重新檢視金融專業在關鍵決策時，如何從單點服務，走向能夠理解全局、長期陪伴的夥伴角色。
分享過程亦延伸至對亞太金融專區相關發展的實務想像。磐合家族辦公室長期關注政策脈絡與制度演進，並持續提前累積可落地的實務經驗。來自現場的回饋顯示，此次分享有助於深化對家族辦公室角色與運作方式的理解，也為未來跨專業合作開啟更多具體可能。磐合家族辦公室期待，能持續與理念相近的金融夥伴深化互動，在實踐中陪伴高資產家族走過關鍵轉折，邁向更長遠而穩健的未來。